Малый бизнес в Португалии WithPortugal

Этот материал познакомит вас с темой малого бизнеса в Португалии. Мы разберем, какую роль играет малый бизнес в экономике страны, как государство помогает таким фирмам получить кредиты на льготных условиях, а также как любой резидент Португалии может финансировать небольшие компании и зарабатывать на этом.

Живя в Португалии, трудно провести хотя бы один день, не взаимодействия с малым бизнесом. Булочная, где человек утром купит свежий хлеб и выпьет чашку кофе. Магазин в шаговой доступности или мясная лавка куда он позже зайдет за покупками. Парикмахерская, ремонт обуви, фитнес-клуб… Все эти заведения будут относиться к классу малого и среднего бизнеса, для которого в Португалии существует аббревиатура PME (micros, pequenas e médias empresas).

Микропредприятие (microempresa) имеет до 10 сотрудников и годовой оборот или годовой баланс до 2 миллионов евро.
Малая компания - компания, в которой работает менее 50 человек, годовой оборот или годовой баланс которой не превышает 10 миллионов евро и которая не классифицируется как микропредприятие.
Среднее предприятие - предприятие, на котором работает менее 250 человек, годовой оборот которого не превышает 50 миллионов евро или сумма годового баланса не превышает 43 миллиона евро, и которое не классифицируется как малое и/или микропредприятие.
А крупной компанией считается компания, в которой количество сотрудников превышает 250 человек, а совокупный годовой оборот превышает 50 миллионов евро или общий годовой баланс превышает 43 миллиона евро.

Португальский бизнес в цифрах

Согласно порталу Pordata, в 2021 году (самые свежие доступные данные) в Португалии существовало 1.378 крупных предприятий и 1.357.657 предприятий малого и среднего бизнеса. То есть практически тысячекратная разница в количестве. Из этих 1.357.657 компаний:

96% являются микропредприятиями,
3,3% - малыми компаниями,
0,6% - средними компаниями.

Компании этих 3 типов обеспечивали работой 3.362.991 человека, из них:

Микропредприятия - 1.889.990 человек или 18% населения страны. Что также составляло около 43% всего работающего населения страны в 2021 году.
Малые компании - 817.044 человека или 7,9% населения,
Средние компании - 655.957 человека (6,3%).

Для сравнения: в крупных компаниях в 2021 году работало 968.053 человек или 9,3% населения Португалии. Как мы видим, на рынке занятости страны микропредприятия играют гораздо более важную роль, чем крупные бизнесы.

Если говорить о суммарном годовом обороте компаний разных типов в 2021 году, то микропредприятия, что логично следует из их определения, имели самый низкий показатель, 81 миллиард евро. При этом малые компании имели оборот в 86 миллиардов, а средние компании - почти 95 миллиардов. Для сравнения: суммарный оборот крупного бизнеса в тот же период составил 195 миллиардов евро.

Следует сделать оговорку, что это официальные данные, а для микропредприятий реальная ситуация может выглядеть сильно иначе, т.к. в некоторых сферах деятельности очень распространено получение доходов “мимо кассы”. Подробнее прочитать об этой особенности ведения бизнеса вы можете в этой статье.

В каких же отраслях работает малый и средний бизнес? Также обратимся к статистике Portdata.pt за 2021 год:

Оптовая и розничная торговля - 215.493 компании,
Сельское хозяйство, животноводство, охота, лесное хозяйство и рыболовство - 125.979 компаний,
Индустрия гостеприимства - 111.044,
Здравоохранение и социальная поддержка - 109.438,
Строительство - 97.289,
Обрабатывающие отрасли - 66.924,
Образование - 58.575,
Операции с недвижимостью - 56.734,
Перевозки и складская деятельность - 36.400,
Финансовая и страховая деятельность - 16.856,
Электо-, газо- и водоснабжение - 5.931,
Добывающие отрасли - 1.000,
Прочие отрасли - 455.994 предприятий.

Юридические формы малого бизнеса

Существует 3 режима, в которых может существовать малый бизнес:

Trabalhador independente (предприниматель - физическое лицо);
Empresário em nome individual (предприниматель - физическое лицо);
Sociedade unipessoal por quotas (предприниматель с ограниченной ответственностью) или Sociedade por quotas (общество с ограниченной ответственностью, в этом режиме, понятно, может существовать и средний и крупный бизнес тоже).

Первое существенное различие между первым режимом и остальными – это тип налоговой декларации, в которой нужно отображать результаты бизнеса. В первом случае это декларация IRS, которую и так заполняют все жители Португалии, а во втором и третьем случае это декларация IRC.

Режим Trabalhador independente или, как его называют в народе, recibo verde, предполагает, что у работника нет трудового договора с компанией, с которой он сотрудничает. Фактически, он может работать в разных компаниях, будучи, таким образом, автономными. Всякий раз, как он предоставляет услугу, он создает документ, так называемую “зеленую квитанцию” (дословный перевод recibo verde), которая является подтверждением оказания услуги и основанием для оплаты.

Режим Empresário em nome individual подразумевает наличие бизнеса с единственным владельцем, небольшими инвестициями и пониженным риском. Название компании должно быть полным или сокращенным именем владельца, и в этом случае нет разделения между личными активами и активами компании.

В режиме Sociedade unipessoal por quotas индивидуальное предпринимательство имеет уже другой тип характеристик. Это компания, состоящая из одного партнера, владеющего всем капиталом бизнеса. Здесь происходит разделение активов и поэтому в случае возникновения задолженности личные активы владельца будут в безопасности. Налог такая компания платит с прибыли, поэтому чем больше у нее расходов, тем ниже налог, который она платит. В режиме Sociedade por quotas (без слова unipessoal) владельцев бизнеса может быть несколько.

Если вы хотите открыть собственный в Португалии, через наш портал вы можете обратиться за консультацией к профессиональным бухгалтерам, которые помогут вам выбрать оптимальную юридическую форму бизнеса и правильно оформлять операции в дальнейшем.

Сертификация предприятий малого и среднего бизнеса

Наличие сертификата, удостоверяющего принадлежность компании к категории малого и среднего бизнеса, - это довольно сомнительное преимущество на первый взгляд, поскольку 99,9% всех компаний в Португалии именно такие. Тем не менее, этот сертификат облегчает получение некоторых налоговых льгот и финансовой поддержки, например, к специальным кредитным линиям.

Сертификация предприятий малого и среднего бизнеса была создана Декретом-Законом № 372/2007 в соответствии с рекомендацией Евросоюза от 6 мая 2003 г. (2003/361/CE). Любая компания может получить сертификат онлайн в режиме реального времени. Регистрация может быть осуществлена и обновлена на веб-сайте IAPMEI, сертифицирующего органа, по адресу www.iapmei.pt.

Также есть сертификат PME Líder, который выдается малым и средним компаниям с высокими показателями работы, и присуждается IAPMEI в партнерстве с Turismo de Portugal и группой банков-партнеров на основе лучших рейтинговых оценок и финансово-экономических показателей. Статус PME Líder дает ряд дополнительных преимуществ, таких как доступ на лучших условиях к финансовым продуктам и некоторым услугам.

Государственная поддержка малого и среднего бизнеса

Государство, часто в сотрудничестве с Евросоюзом, проводит различные долгосрочные программы стимулирования бизнеса, например Portugal 2020, которая реализовывалась с 2014 по 2020 годы. Также могут быть оказаны экстренные меры поддержки либо малым и средним предприятиям, либо только малым, как это было в начале и острой фазе пандемии ковид-19.

Узнать о всевозможных вариантах вариантах поддержки, доступных предприятиям малого и среднего бизнеса, можно на сайтах Национальной ассоциации малых и средних компаний и Агентства конкурентноспособности и инноваций.

Льготное кредитование малого бизнеса

В Португалии существует Национальная программа микрокредитования (Programa Nacional de Microcrédito). Микрокредит - это кредит в сравнительно небольшой сумме, направленный на поддержку людей, которые хотят развивать экономическую деятельность с целью создания собственных рабочих мест, но не имеют доступа к традиционному банковскому кредиту. Национальная программа микрокредитования также известна под названиями SOU MAIS и MICROINVEST и управляется организацией CASES (Кооператив Антониу Сержио для поддержки социальной экономики) в сотрудничестве с IEFP (Институтом занятости и профессионального образования).

Воспользоваться микрокредитом могут владельцы малого или микробизнеса, которые хотят его расширить, или люди, которые только собираются открыть собственный бизнес и располагают идеями, которые можно превратить прибыльную экономическую деятельность, способную генерировать дополнительный доход и гарантировать возврат заемного капитала. Кандидат на получение микрокредита должен иметь четкое представление и том, как будет работать его бизнес, а с написанием бизнес-плана ему могут помочь некоторые финансовые учреждения, ассоциации, фонды и т. д., которые продвигают этот вид кредита.

В зависимости от учреждения, которое анализирует заявку на получение микрокредита, суммы финансирования варьируются от 250 евро до 20.000 евро, а срок - от 3 до 60 месяцев (некоторые организации могут выдавать его и на более длительный срок).

Обычно процесс микрокредитования не ограничивается выдачей кредита. В целом финансовые учреждения особым образом контролируют микрокредитные проекты: некоторые напрямую, другие через организации, с помощью которых они продвигают конкретные протоколы для этой цели.

Основные преимущества Национальной программы микрокредитования:

Льготный период 2 года.
В 1-й год заемщик освобожден от уплаты основной суммы долга и процентов по нему.
Во 2-й год нужно выплачивать только проценты по кредиту. Только начиная с 3-го года, нужно выплачивать и основную сумму кредита, и проценты по нему.

Низкие процентные ставки, от 1,5% до 3,5% годовых.
Ни одно кредитное учреждение, не может запрашивать более 3,5% в рамках Национальной программы микрокредитования.

Простота доступа
По сравнению с другими видами поддержки и стимулов доступ к микрокредитам проще, и они охватывают более широкую аудиторию.

Требования к компаниям-кандидатам:

не иметь задолженности перед Налоговой службой и Службой социального страхования (или хотя бы иметь договоренность об оплате задолженности);
штат менее 10 сотрудников;
годовой оборот ниже 700.000 евро;
для существующего бизнеса - обязательство нанять нового сотрудника в течение следующих 12 месяцев,
для безработных, желающих открыть собственный бизнес, - обязательство сделать это в течение 12 следующих месяцев.

В рамках Национальной программы микрокредитования средства выдаются только на покрытие определенных затрат:

на приобретение машин, оборудования, соответствующую установку и транспортировку;
на приобретение компьютерного оборудования, включая программное обеспечение, необходимое для его работы, а также стандартное программное обеспечение или программное обеспечение, разработанное специально для деятельности компании;
на дизайн и регистрацию, связанные с созданием новых брендов или коллекций;
на перепланировку и ремонт помещений;
на создание собственного сайта, рекламу в интернете, управление социальными сетями;
на проведение исследований и разработку планов;
на оборотный капитал, в пределах 30% от общей суммы кредита.

Не подлежат финансированию следующие расходы:

приобретение зданий и земли (их покупка не допускается, однако допускается проведение работ на территории);
текущие расходы (например, зарплата и надбавки для персонала), внешние поставки и услуги (например, вода, электричество, аренда и т. д.).
оплата личного долга предпринимателя.

Для подачи заявки на микрокредит потребуются следующие документы:

удостоверение личности (cartão de cidadão) заемщика(ов);
резюме заемщика(ов);
сведения о регистрации компании (Certidão Permanente e Declaração de Início de Atividade или Declaração de Início de Atividade - в зависимости от юридической формы бизнеса);
платежные ведомости за последние 12 месяцев (если применимо);
сводная информация о компании за последний год в формате IES (если применимо);
бизнес-план;
остальные документы по запросу.

Как я упоминала ранее, получить микрокредит на этих условиях можно в банках, участвующих в Национальной программе микрокредитования, а также можно обратиться за помощью к другим организациям, оказывающим поддержку малому бизнесу. Ссылки на сайты некоторых из них я приведу в конце статьи.

Финансирование малого бизнеса с помощью платформ P2P-кредитования

Про платформы, на которых одни пользователи могут давать деньги в долг другим пользователям в обход банков, достаточно подробно написано в этой статье. Здесь я не буду вдаваться в детали, суммирую только основную суть этого инструмента. Когда компании нужен кредит, который ему по каким-то причинам не дает банк (или дает но на невыгодных условиях), она может вместо банка занять деньги у нескольких кредиторов. Каждый из кредиторов одолжит только небольшую сумму и получит некий процент как плату за ее использование. Сбор сумм от кредиторов, их передача заемщику, а также возврат долга и процентов по нему происходит через онлайн-платформу, которая зарабатывает свой процент на этом.

Из описания выше можно догадаться, что процент по кредиту у P2P-платформ будет выше, чем у Национальной программы микрокредитования. Ведь здесь на кредите будут хотеть заработать и платформа, и частный кредитор, которого собственная выгода волнует больше, чем поддержка малого предпринимательства в стране. Поскольку этот инструмент сопряжен с высоким риском, частному кредитору не имеет смысла вкладывать в него свои деньги, если доходность будет ниже или даже на уровне безрисковых финансовых инструментов (кстати, о последних на нашем портале тоже есть подробный материал).

Так что можно подумать, что при наличии Национальной программы микрокредитования с льготными процентными ставками платформы P2P не будут пользоваться спросом у компаний в Португалии. Однако, как показывает практика, это не так. Согласно сайту компании Raize, одной из старейших P2P-платформ Португалии, с момента начала ее работы в 2015 году, через нее было выдано кредитов на 54 миллиона евро. На сегодняшний день Raize является основной португальской компанией, финансирующей широкий спектр расходов бизнеса.

Через Raize можно запросить кредит не только на развитие бизнеса, но и на покрытие расходов компании при задержке в получении оплаты от клиентов по выставленным счетам. Годовая процентная ставка (TANB) определяется в зависимости от риска и срока операции и начинается с 4,99% для компаний с меньшим риском. Также же Raize занимается финансированием молодых (в возрасте до 2 лет) компаний с хорошим потенциалом роста. В любом случае компания обещает рассмотрение заявки на кредит в течение 2 дней.

Любой резидент Португалии может стать инвестором Raize, финансировать малый и средний бизнес получать пассивный доход таким образом. Платформа предлагает инвестору 2 варианта работы:

инвестор самостоятельно выбирает компании, которым он хочет дать в долг, а также сумму этого долга,
инвестор ничего не выбирает самостоятельно, а средства на счету расходуются в автоматическом режиме в соответствии с установленной целевой доходностью и уровнем риска. Чтобы минимизировать риски, каждой компании, которую выберет система, будет выдано в долг не более 20 евро.

Проценты по займам выплачиваются ежемесячно на счет инвестора на платформе. Если у инвестора настроено автоматическое кредитование, то полученные проценты автоматически отправляются как новый займ, как только в системе появляется новая компания, которую можно финансировать.

Если вы решите воспользоваться платформой Raize как инвестор, помните, пожалуйста, что это высокорисковый инструмент, который не гарантирует ни определенный уровень дохода, ни сохранность вложенного капитала.

Вместо заключения - тем, кто хочет стать предпринимателем в Португалии

Если на эту страницу вас привел интерес к открытию собственного дела в Португалии, предлагаю ознакомиться с огромным числом полезных материалов, опубликованных на портале WithPortugal.com, в разделах про индивидуальное предпринимательство, открытие бизнеса в Португалии, переезд в Португалию для фрилансеров.

Вообще на нашем портале можно узнать обо всем, что касается жизни в этой стране: налогах, финансах, стоимости жизни, покупке недвижимости…

И конечно же на нашем портале вы можете получить профессиональные услуги: бухгалтера, адвоката, переводчика, персонального ассистента, специалиста по страхованию, обмена криптовалюты.

Для написания этой статьи были использованы материалы, опубликованные в открытом доступе. Если вас заинтересовала тема, и вы хотите узнать подробности предлагаю ознакомиться с ними: