Как накопить на пенсию в Португалии
Планы пенсионных сбережений

Из этой статьи вы узнаете, какие инструменты доступны в Португалии, чтобы отложить деньги к пенсии. Если вы связываете свое будущее с этой страной, обязательно читайте дальше! Мы детально разберем инструменты под названием PPR (Planos Poupança Reforma): их разновидности, преимущества и ограничения в использовании.

PPR, планы пенсионных сбережений, - это финансовые продукты, которые обычно используются для того, чтобы накопить денег для жизни на пенсии. Эти деньги будут дополнением к вашей пенсии по старости. Вкладывая в PPR, вы доверяете свой капитал компании, которая его инвестирует с целью увеличить его к моменту вашего выхода на пенсию, то есть это инструмент долгосрочных инвестиций. Однако знающие люди умудряются использовать его и для среднесрочных целей тоже.

В отличие от взносов в фонд социального страхования, PPR - это дело добровольное, т.е. вы сами решаете, пользоваться вам этими инструментами, или нет, сколько и куда вкладывать и когда затребовать обратно ваши накопления.

Главные преимущества PPR

• Более низкий налог на доход, чем у других финансовых инструментов

Обычно налог на доходы от депозитов и инвестиций для частных лиц составляет 28%. В случае PPR налог будет зависеть от того, когда вы заберете ваш капитал и проценты по нему.

При соблюдении ряда условий вы заплатите минимальный налог, 8% (на Азорских островах он будет еще ниже, около 6,4%). Что это за условия:

• Вы забираете деньги после наступления возраста 60 лет или после вашего выхода на пенсию по возрасту, либо
• Раньше этого возраста, но в случае длительного отсутствия трудоустройства, при наличии постоянной нетрудоспособности или серьезной болезни (вашей или члена вашего домохозяйства), либо
• Чтобы оплачивать ипотеку на собственное жилье для постоянного проживания. 

Если ни одно из этих условий не соблюдено, вы все равно можете забрать ваши вложения. В этом случае налог будет зависеть от длительности подписки:

• в течение первых 5 лет после подписки - вы заплатите налог в 21,5% (17,2% на Азорских островах),
• 5-8 лет - 17,2% (13,76% на Азорах),
• после 8 лет - всего 8,6% (6,88% на Азорах).

То есть забрать деньги можно и не дожидаясь пенсии, но в этом случае могут быть применены штрафы, так что читайте внимателньно договор! 

В любом случае, если мы говорим только о налоговых ставках, они гораздо выгоднее у PPR, чем у других инвестиций и вкладов.

• Налоговые вычеты

За каждый год, когда вы инвестируете в PPR, вы можете получить обратно до 20% инвестиций в качестве налогового вычета при подаче декларации IRS. Максимально доступная сумма вычета будет зависеть от вашего возраста:

• Если вам до 35 лет, то вычет, который вам могут сделать, будет не больше 400 евро.
• Если вам от 35 до 50, то не больше 350 евро.
• Если вы старше 50, то не больше 300 евро.

Также обратите внимание, что существуют еще и лимиты на сумму налоговых вычетов в зависимости от дохода человека в каждом конкретном году. То есть, если в каком-то году вам положены большие возвраты в категориях здравоохранения, образования, гостиниц и ресторанов, и т.д. (подробнее можно узнать из этой статьи), то вычет с инвестиций в PPR вы можете получить в сильно урезанном виде или не получить вообще. 

Виды PPR в Португалии

Существует два вида планов пенсионных сбережений: в виде страховки и в виде фонда. В обоих случаях цель - прирастить ваш капитал в долгосрочной перспективе. 

PPR в виде страховки (Seguros PPR) гарантирует сохранность вложенного капитала, но в большинстве случаев не гарантирует уровень дохода, а если и гарантирует, то он будет минимальным. 

PPR в виде фонда (Fundos PPR) не дает гарантии ни на вложенный капитал, ни на определенный уровень дохода. Это более рискованный инструмент, чем страховка, но потенциально можно получить гораздо более высокий доход. 

Вы можете выбрать периодичность взносов: ежемесячно, ежеквартально, ежегодно, однократно или многократно (не регулярно и каждый раз разными суммами). 

Вы также можете подписаться на несколько планов пенсионных накоплений и переводить капитал между ними. Перевод денег с одного инструмента PPR на другой инструмент PPR всегда бесплатен. Обычно более высокий уровень риска рекомендуют тем, кому до пенсии еще долго. Даже если человек инвестировал в фонд PPR, за несколько лет до выхода на пенсию он может перевести все на страховку PPR, чтобы гарантированно сохранить свои вложения и доход, который ему принес фонд.  

Комиссии, связанные в продуктами PPR

В зависимости от продукта и от организации, которая его предлагает, возможны комиссии:

• На подписку на продукт,
• На взносы,
• На управление капиталом,
• На полное или частичное извлечение капитала,
• На перевод средств.

Внимательно читайте договор, чтобы узнать, какие комиссии будете платить вы.

Досрочный возврат накоплений

Налоговые вычеты от PPR звучат привлекательно, но обратите внимание, что существуют условия, которые нужно соблюдать, чтобы от этих вычетов была выгода. Если соблюсти эти условия не получится, то вам придется не только вернуть налоговые вычеты, но еще и добавить 10% от них в качестве штрафа.

Вас не “оштрафуют” за налоговые вычеты от PPR, если вы забираете деньги из продукта PPR:

• Начиная с 60 лет или с выхода на пенсию по возрасту, либо
• Раньше этого возраста, но в случае длительного отсутствия трудоустройства, при наличии постоянной нетрудоспособности или серьезной болезни (вашей или члена вашего домохозяйства), либо
• Чтобы оплачивать ипотеку на собственное жилье для постоянного проживания. Многие молодые финансово грамотные португальцы как раз используют фонды PPR, чтобы за 5-10 лет накопить на первоначальный взнос на ипотеку, при этом еще и получая налоговые вычеты.

Вы можете забрать свои сбережения и не соблюдая этих условий. Просто в этом случае имеет смысл не пользоваться правом на налоговые вычеты от PPR. 

Здесь нужно все распланировать заранее. Если вы подписываетесь на несколько продуктов PPR, то можно выбрать, с какого из них вы будете получать вычет. Деньги с этого пенсионного продукта вы будете забирать только при соблюдении условий, описанных выше. А деньгами в другом продукте PPR, с которого вы не будете получать вычет, вы сможете распорядиться более свободно.

Как подписаться на план пенсионных сбережений

Подписку на PPR в виде фонда обычно предлагают банки и инвестиционные компании, а PPR в виде страховки - страховые компании и иногда банки. Для подписки нужно предъявить следующие документы:

1. Удостоверение личности (Cartão de Cidadão) или вид на жительство (Autorização de residência);
2. Документ, подтверждающий адрес проживания (например, счет на коммунальные услуги или выписка под названием Certidão de domicílio fiscal с портала налоговой службы), не старше 6 месяцев;
3. Справка о профессиональном статусе не старше 6 месяцев. Например, документ от работодателя с подтверждением перевода вам зарплаты. Можно даже показать документ не целиком, а его “шапку” (Cabeçalho recibo de vencimento). От индивидуальных предпринимателей могут требовать разные документы. В моем случае хватило одного счета (Recibo verde);
4. Подтверждение банковского счета (распечатка из вашего онлайн-банка, где есть ваш IBAN и указано, что вы являетесь владельцем счета);
5. Вас также попросят заполнить анкету (скорее всего, электронно), чтобы определить ваш инвестиционный профиль, и его приложат к контракту;
6. Сам контракт с вашей подписью. В моем случае подпись была электронная, с помощью Chave Móvel Digital;
7. Меня еще попросили прислать какой-нибудь документ, который бы подтверждал имена моих родителей. У меня нет португальского гражданства, но я замужем за португальцем. Поэтому я отправила свидетельство о браке, выданное португальским ЗАГСом. Там как раз указаны имена родителей. 

Надеюсь, эта информация оказалась вам полезной. Я ни в коем случае не даю никаких рекомендаций по инвестированию, но, похоже, что инструмент PPR действительно предлагает много интересных возможностей и имеет смысл изучить предложения на рынке, чтобы понять, как его использовать самым выгодным для вас образом.