У цій статті ми розповімо, що таке утримання заробітної плати; хто може його здійснювати та в яких випадках; як воно розраховується; що робити в разі утримання та які існують винятки.
Навіть якщо людина дуже правильно планує свій сімейний бюджет, завжди є ймовірність, що непередбачувані обставини можуть змусити вчасно не провести необхідні платежі або взяти кредит, який буде неможливо вчасно погасити. Неочікувана хвороба, поломка техніки чи автомобіля, звільнення з роботи, помилки в інвестиціях можуть дестабілізувати фінансовий стан сім'ї та призвести до утримання заробітної плати, коли сім'я не може вчасно погасити борги. Забігаючи наперед варто сказати, що утримання є частковим, оскільки є невідчужувана частина. А захід з утримання є крайньою примусовою дією, якщо всі інші способи вирішення конфлікту не працюють.
Що таке утримання заробітної плати?
Утриманням заробітної плати або частково арештованими активами є судовий арешт заробітної плати боржника, що спрямований на задоволення вимог кредитора, чи то приватна особа, чи то комерційна компанія, чи то державні органи (наприклад, податкова служба, система соціального забезпечення). Якщо ви захочете самостійно вивчити деталі законодавства, яке регламентує цей процес, то вам допоможе стаття 738 Цивільного процесуального кодексу (art.º 738º do Código de Processo Civil).
Кроки зі стягнення заборгованості
Далі ми коротко опишемо процес від моменту самостійного витребування кредитором заборгованості та до погашення заборгованості через судовий процес та арешт заробітної плати чи інших активів.
- Досудове врегулювання.
Кредитор завжди намагатиметься врегулювати заборгованість безпосередньо, надсилаючи нагадування, організовуючи переговори або пропонуючи реструктуризувати борг. Як ми писали раніше, ініціювання судового розгляду це крайній захід. Зокрема тому, що процес розгляду довгий і дорогий.
- PEPEX (Procedimento Extrajudicial Pré-Executivo або Позасудова досудова процедура).
Це необов'язковий етап, але допомагає кредитору з'ясувати наявність активів у боржника. Залежно від результату кредитор може вирішити звертатися чи не звертатися до суду або змінити свої стратегії стягнення. Процес PEPEX здійснюється за допомогою подання заяви через судового виконавця (Agente de execução) і платформу Citius.
- Судовий розгляд (Ação executiva).
Якщо кредитор вирішує почати судовий розгляд, то процес починається з подання виконавчого позову (ação executiva) до суду. Якщо підсумком суду є постанова про стягнення, то призначається судовий виконавець (agente de execução) для проведення процедури стягнення.
- Повідомлення боржника.
Судовий виконавець повідомляє боржника про початок виконавчого провадження та про необхідність погасити борг. Боржник може мати певний час для добровільного погашення заборгованості або для заперечення проти виконання (oposição à execução).
І тільки на цьому кроці починається процес, якому присвячена ця стаття. Якщо боржник добровільно не гасить заборгованість або не подає заперечення, то починається пошук і арешт активів.
Проводиться повідомлення роботодавця про необхідність утримувати суму, що відповідає сумі утримання, встановленої судом. Потім цю суму переводять на банківський рахунок, що перебуває під контролем судового виконавця. Гроші повинні залишатися на цьому рахунку до закінчення строку для подання заперечень проти утримання.
Після закінчення цього строку, якщо немає заперечень, судовий виконавець передає суму кредитору і повідомляє платника про необхідність переказу майбутніх виплат безпосередньо кредитору. Ця процедура виконується щомісяця. Щомісяця частина зарплати боржника направляється кредитору. Однак варто враховувати, що існують деякі обмеження на це примусове стягнення боргів, про які розповімо далі.
Так само можуть бути повідомлені банки, де у боржника зберігаються заощадження або накопичувальні рахунки.
- Продаж арештованих активів.
Якщо утримань із заробітної плати недостатньо або їх немає (наприклад, якщо немає роботи), то починається продаж активів, наприклад, через аукціон. Кошти від продажу йдуть кредитору.
- Закінчення виконавчого провадження.
Коли борг повністю погашений, судовий виконавець завершує виконавче провадження і повідомляє про це обидві сторони. Якщо проданих активів недостатньо для повного погашення боргу, виконавче провадження може бути продовжено до повного стягнення або до визнання неможливості подальшого стягнення.
Якщо у боржника кілька проблемних боргів, то буде складено лист очікування, в якому на перших місцях будуть борги, що відповідають найбільш раннім датам повідомлення. Однак пріоритет буде віддано боргам, пов'язаним з аліментами.
Важливі правила при утриманні заробітної плати.
- У боржника за законом завжди має залишатися частина заробітної плати, щоб жити. Максимальна частина, яку можуть заарештувати, становить одну третину від усієї зарплати, одержувану після вирахування податків і соціальних внесків.
- При цьому у боржника має залишитися сума не нижче мінімальної національної зарплати, яка на 2024 рік становить 820 євро. (Вам може бути цікава наша стаття про мінімальну заробітну плату).
Наприклад, якщо чиста зарплата становить 1500 євро на місяць, можна утримати тільки третину цієї суми, тобто 500 євро. Залишиться 1000 євро, що більше 820 євро. Але якщо зарплата, наприклад, 900 євро, утримати можна тільки 80 євро, щоб у людини залишалося не менше 820 євро.
Правило не працює у випадку з аліментами, дивіться далі за текстом.
- З іншого боку, якщо зарплата досить висока і після утримання у боржника залишається сума, що перевищує три мінімальні заробітні плати (тобто 2460 євро на 2024 рік), то утримання буде збільшено на суму надлишку в рахунок більш швидкого розрахунку з кредитором.
Наприклад, якщо чиста зарплата становить 4000 євро, утримати можна одну третину, тобто 1333 євро. Однак після утримання залишиться 2667 євро, що перевищує 2460 євро. У цьому випадку утримання буде збільшено так, щоб у тебе залишилося не більше 2460 євро, тобто 2667 євро мінус 2460 євро дорівнює 207 євро. Фінальна сума утримання становитиме 1540 євро.
- Під суму утримання потрапляють премії, допомога на харчування, відпускні, різдвяні виплати, пенсії (зокрема й за втрату годувальника), виплати за страховкою, компенсації за нещасними випадками тощо.
Важливо пам'ятати, що якщо людина, яка винна, вважає, що сума перевищує встановлену законом межу або наявна інша несправедливість, то людина може заперечувати через суд проти утримання.
У всіх перерахованих вище правил є винятки.
У низці ситуацій боржник не може бути об'єктом утримання заробітної плати.
Ось деякі з цих ситуацій:
- Якщо людина отримує мінімальну зарплату або менше, вона звільняється від утримання, оскільки відсоток утримання застосовується тільки до суми, що перевищує мінімальну національну зарплату;
- Якщо боржник працює неповний робочий день, утримання не здійснюється, і процес закінчується неможливістю стягнення;
- Якщо боржник безробітний, відбувається те саме. Утримання не здійснюється, процес закінчується неможливістю стягнення (оскільки немає доходів);
- Якщо є заява про банкрутство боржника;
- Якщо боржник емігрує і не має доходів у Португалії, оскільки стягнення за кордоном неможливе.
Якщо йдеться про заборгованість за аліментами, недоторканною залишається сума, що дорівнює повній соціальній пенсії за ненакопичувальною схемою. Це схема, де допомогу виплачують незалежно від того, чи робила людина внески в цю систему раніше. У контексті статті це стосується соціальної пенсії, яка виплачується людям, які не мають достатнього стажу роботи або не робили внесків до пенсійного фонду. У 2024 році ця сума становить 245,79 євро. Про пенсію в Португалії ми писали в цій статті. Тобто, якщо зарплата боржника дорівнює мінімальній національній зарплаті у 820 євро (на 2024 рік), то недоторканною є сума 245,79 євро, а 574,21 євро може бути використана для виплати аліментів.
Як розрахувати утримання заробітної плати.
Як згадували раніше, утримання заробітної плати розраховується на основі чистої зарплати, тобто суми після обов'язкових податкових і соціальних відрахувань.
Кроки з розрахунку вирахування:
- Розрахуйте свою чисту заробітну плату (вирахуйте всі податки та соціальні виплати зі щомісячної суми).
- Розділіть отриману суму на 3. Отримане число - це сума утримання.
- Відніміть отриману суму з чистої заробітної плати. Це сума, яка залишиться у вас після утримання. Далі, як ми писали раніше, вам необхідно перевірити, чи сума після відрахування перебуває в діапазоні від мінімальної заробітної плати в Португалії (820 євро на 2024 рік) до трьох мінімальних зарплат у Португалії (2460 євро на 2024 рік). Якщо сума в цьому діапазоні, то сума відрахування залишиться такою, як ви розрахували. Якщо ні, то дивіться приклади зменшення або збільшення суми вирахування, які ми наводили вище.
Після розрахунку суми утримання заробітної плати, вона буде відніматися щомісяця до повного погашення боргу.
Для розрахунку можна також скористатися калькулятором від Спеціалізованої колегії судових виконавців (Colégio de Especialidade dos Agentes de Execução).
Текст на зображенні:
- Рік розрахунку: 2024
- Національна мінімальна заробітна плата в розрахунковому році: 820 євро
- Заробітна плата + комісійні, виплати за старшинством, харчування, понаднормові, на відрядження тощо: 1100 євро
- Утримуваний податок: 100 євро
- Єдиний соціальний внесок: 100 євро
- Чиста заробітна плата для цілей розрахунку: 900 євро
- Невидобувна вартість: 820 євро
- Конфіскаційна вартість: 80 євро
Права боржника при утриманні заробітної плати:
- Зменшення суми арешту зарплати.
Людина може звернутися із заявою до суду, що містить прохання про зниження утримання з 1/3 до 1/6 від зарплати. Прохання може бути задоволено з огляду на життєві обставини боржника та його сім'ї, характер і розмір боргу; а зниження може зберігатися на частину часу необхідного боржнику для погашення боргу. Можливе навіть звільнення утримання заробітної плати на період не більше як на рік.
- Скасування утримання.
Боржник може подати заперечення проти утримання зарплати, як такого, або проти призначеної суми. Це стосується тих випадків, де є суперечність закону. Наприклад, сума утримання залишає боржнику менше мінімальної національної заробітної плати.
- Призупинення виконавчого процесу.
Боржник має право подати заперечення проти виконання протягом 20 днів після інформування його про порушення виконавчого провадження. Таким чином існує можливість оскаржити весь виконавчий процес і призупинити утримання заробітної плати.
- Право на заходи в рамках PEAP.
PEAP (Processo Especial para Acordo de Pagamento або Особливий процес для укладення угоди про платіж). Це правовий механізм у Португалії, який дає змогу боржникам, які перебувають у скрутному економічному становищі, домовитися з кредиторами про реструктуризацію своїх боргів. У рамках PEAP можуть бути запропоновані такі заходи, як продовження термінів виплат, зниження процентних ставок, надання гарантій і часткове прощення основного боргу. Цей процес спрямований на допомогу боржникам у відновленні їхнього фінансового стану та запобігання банкрутству, при цьому він має бути затверджений судом і узгоджений з кредиторами.
- Оголошення банкрутства.
Якщо людина не може у зв'язку з важкими обставинами в житті виплатити всі борги, то вона має право подати заяву про особисту неплатоспроможність (банкрутство) з проханням про звільнення від фінансових зобов'язань за боргами. При оголошенні банкрутства можуть бути припинені або зняті всі виконавчі процеси від приватних кредиторів, процеси податкового виконання, очікувані арешти активів боржника.
Якщо людину визнано банкрутом, її активи використовують для погашення боргів у рамках процесу банкрутства. Такими активами можуть бути: будинок, земля, автомобіль, мотоцикл, комп'ютер, стільці, шафи, телевізори, фотоапарати, шуби, ювелірні вироби, твори мистецтва, ощадні сертифікати, орендна плата та інвестиційні відсотки.
Варто зазначити, що сімейне житло, яке є для боржника його єдиним житлом, у багатьох випадках захищене (habitação própria permanente або власне постійне житло). Наприклад, у разі заборгованості перед податковими органами та соціальними службами сімейне житло буде захищене законом, але в разі заборгованості перед приватними організаціями, особами та банками це не так. Можна побачити, як сімейний будинок конфіскують за борг, наприклад, у 600 євро за телекомунікації. Також, якщо податкова вартість нерухомості дорівнює або перевищує 574 323 євро, захист також не працює.
Залежно від ситуації та законодавства, борги, що залишилися непогашеними, можуть бути анульовані, що називається "exoneração do passivo restante" (звільнення від заборгованості, що залишилася).
У цій статті йшлося про арешт заробітної плати у зв'язку з невиконанням різного роду невиконаних фінансових зобов'язань, але окремо відзначимо зобов'язання за кредитами. Пам'ятайте, що краще не брати на себе кредитні зобов'язання, які ви найімовірніше не зможете виконати. Хоча й боятися кредитів не варто, якщо є стабільна робота. На жаль, навіть якщо труднощі виникають несподівано і ведуть до невиконання зобов'язань, то така ситуація негативно може позначитися на вашій кредитній історії. Це надалі може стати бар'єром для отримання, наприклад, іпотечного кредиту або будь-яких інших кредитів у будь-яких локальних банків.
Навіть неоплачувані регулярно або великі заборгованості за телекомунікаційними рахунками можуть призвести до відмови в укладенні договорів з іншими аналогічними компаніями в майбутньому, тому що інформація про боржників збирається в окремі закриті бази даних, до яких у телекомунікаційних компаній є доступ.
Ми сподіваємося, що ви ніколи не потрапите в ситуації описані вище, але якщо все-таки це станеться, то ви можете звернутися до нашого адвоката.
