В данной статье мы расскажем, что такое удержание заработной платы; кто может его осуществлять и в каких случаях; как оно рассчитывается; что делать в случае удержания и какие существуют исключения.
Даже если человек очень правильно планирует свой семейный бюджет, всегда есть вероятность, что непредвиденные обстоятельства могут заставить вовремя не провести необходимые платежи или взять кредит, который будет невозможно вовремя погасить. Неожиданная болезнь, поломка техники или автомобиля, увольнение с работы, ошибки в инвестициях могут дестабилизировать финансовое состояние семьи и привести к удержанию заработной платы, когда семья не может вовремя погасить долги. Забегая вперёд стоит сказать, что удержание является частичным, так как есть неотчуждаемая часть. А мера по удержанию является крайним принудительным действием, если все остальные способы решения конфликта не работают.
Что такое удержание заработной платы?
Удержанием заработной платы или частично арестованными активами является судебный арест заработной платы должника, который направлен на удовлетворение требований кредитора, будь то частное лицо, коммерческая компания или государственные органы (например, налоговая служба, система социального обеспечения). Если вы захотите самостоятельно изучить детали законодательства, которое регламентирует этот процесс, то вам поможет статья 738 Гражданского процессуального кодекса (art.º 738º do Código de Processo Civil).
Шаги по взысканию задолженности
Далее мы коротко опишем процесс с момента самостоятельного истребования кредитором задолженности и до погашения задолженности через судебный процесс и арест заработной платы или других активов.
- Досудебное урегулирование.
Кредитор всегда будет пытаться урегулировать задолженность напрямую, отправляя напоминания, организуя переговоры или предлагая реструктурировать долг. Как мы писали ранее, инициирование судебного разбирательства это крайняя мера. В том числе потому что процесс разбирательства долгий и дорогостоящий.
- PEPEX (Procedimento Extrajudicial Pré-Executivo или Внесудебная досудебная процедура).
Это необязательный этап, но помогает кредитору выяснить наличие активов у должника. В зависимости от результата кредитор может решить обращаться или не обращаться в суд или изменить свои стратегии взыскания. Процесс PEPEX осуществляется с помощью подачи заявления через судебного исполнителя (Agente de execução) и платформу Citius.
- Судебное разбирательство (Ação executiva).
Если кредитор решает начать судебное разбирательство, то процесс начинается с подачи исполнительного иска (ação executiva) в суд. Если итогом суда является постановление о взыскании, то назначается судебный исполнитель (agente de execução) для проведения процедуры взыскания.
- Уведомление должника.
Судебный исполнитель уведомляет должника о начале исполнительного производства и о необходимости погасить долг. Должник может иметь определенное время для добровольного погашения задолженности или для возражения против исполнения (oposição à execução).
И только на этом шаге начинается процесс, которому посвящена данная статья. Если должник добровольно не гасит задолженность или не подаёт возражение, то начинается поиск и арест активов.
Производится уведомление работодателя о необходимости удерживать сумму, соответствующую сумме удержания, установленной судом. Затем эта сумма переводится на банковский счет, находящийся под контролем судебного исполнителя. Деньги должны оставаться на этом счете до истечения срока для подачи возражений против удержания.
По окончании этого срока, если нет возражений, судебный исполнитель передает сумму кредитору и уведомляет плательщика о необходимости перевода будущих выплат непосредственно кредитору. Эта процедура выполняется ежемесячно. Каждый месяц часть зарплаты должника направляется кредитору. Однако стоит учитывать, что существуют некоторые ограничения на это принудительное взыскание долгов, о которых расскажем далее.
Таким же образом могут быть уведомлены банки, где у должника хранятся сбережения или накопительные счета.
- Продажа арестованных активов.
Если удержаний с заработной платы недостаточно или их нет (например, если нет работы), то начинается продажа активов, например, через аукцион. Средства от продажи идут кредитору.
- Окончание исполнительного производства.
Когда долг полностью погашен, судебный исполнитель завершает исполнительное производство и уведомляет об этом обе стороны. Если проданных активов недостаточно для полного погашения долга, исполнительное производство может быть продолжено до полного взыскания или до признания невозможности дальнейшего взыскания.
Если у должника несколько проблемных долгов, то будет составлен лист ожидания, в котором на первых местах будут долги, соответствующие наиболее ранним датам уведомления. Однако приоритет будет отдан долгам, связанным с алиментами.
Важные правила при удержании заработной платы.
- У должника по закону всегда должна оставаться часть заработной платы, чтобы жить. Максимальная часть, которую могут арестовать составляет одну треть от всей зарплаты, получаемую после вычета налогов и социальных взносов.
- При этом у должника должна остаться сумма не ниже минимальной национальной зарплаты, которая на 2024 год составляет 820 евро. (Вам может быть интересна наша статья о минимальной заработной плате).
Например, если чистая зарплата составляет 1500 евро в месяц, можно удержать только треть этой суммы, то есть 500 евро. Останется 1000 евро, что больше 820 евро. Но если зарплата, например, 900 евро, удержать можно только 80 евро, чтобы у человека оставалось не меньше 820 евро.
Правило не работает в случае с алиментами, смотрите далее по тексту.
- С другой стороны, если зарплата достаточно высокая и после удержания у должника остаётся сумма превышающая три минимальные заработные платы (то есть 2460 евро на 2024 год), то удержание будет увеличено на сумму излишка в счёт более скорого расчёта с кредитором.
Например, если чистая зарплата составляет 4000 евро, удержать можно одну треть, то есть 1333 евро. Однако после удержания останется 2667 евро, что превышает 2460 евро. В этом случае удержание будет увеличено так, чтобы у тебя осталось не больше 2460 евро, то есть 2667 евро минус 2460 евро равно 207 евро. Финальная сумма удержания составит 1540 евро.
- Под сумму удержания попадают премии, пособия на питание, отпускные, рождественские выплаты, пенсии (в том числе по потере кормильца), выплаты по страховке, компенсации по несчастным случаям и т.д.
Важно помнить, что если человек, который должен, считает, что сумма превышает установленный законом предел или имеет место другая несправедливость, то человек может возражать через суд против удержания.
У всех вышеперечисленных правил есть исключения.
В ряде ситуаций должник не может быть объектом удержания заработной платы.
Вот некоторые из этих ситуаций:
- Если человек получает минимальную зарплату или меньше, он освобождается от удержания, так как процент удержания применяется только к сумме, превышающей минимальную национальную зарплату;
- Если должник работает неполный рабочий день, удержание не производится, и процесс заканчивается невозможностью взыскания;
- Если должник безработный, происходит то же самое. Удержание не производится, процесс заканчивается невозможностью взыскания (поскольку нет доходов);
- Если есть заявление о банкротстве должника;
- Если должник эмигрирует и не имеет доходов в Португалии, так как взыскание за границей невозможно.
Если речь идет о задолженности по алиментам, неприкосновенной остается сумма, равная полной социальной пенсии по ненакопительной схеме. Это схема, где пособия выплачиваются независимо от того, делал ли человек взносы в эту систему ранее. В контексте статьи это относится к социальной пенсии, которая выплачивается людям, не имеющим достаточного стажа работы или не делавшим взносы в пенсионный фонд. В 2024 году эта сумма составляет 245,79 евро. Про пенсию в Португалии мы писали в этой статье. То есть, если зарплата должника равняется минимальной национальной зарплате в 820 евро (на 2024 год), то неприкосновенной является сумма 245,79 евро, а 574,21 евро может быть использована для выплаты алиментов.
Как рассчитать удержание заработной платы.
Как упоминали ранее, удержание заработной платы рассчитывается на основе чистой зарплаты, то есть суммы после обязательных налоговых и социальных вычетов.
Шаги по расчёту вычета:
- Рассчитайте свою чистую заработную плату (вычтете все налоги и социальные выплаты из ежемесячной суммы).
- Разделите полученную сумму на 3. Полученное число - это сумма удержания.
- Вычтете полученную сумму из чистой заработной платы. Это сумма, которая останется у вас после удержания. Далее, как мы писали ранее, вам необходимо проверить сумма после вычета находится в диапазоне от минимальной заработной платы в Португалии (820 евро на 2024 год) до трёх минимальных зарплат в Португалии (2460 евро на 2024 год). Если сумма в этом диапазоне, то сумма вычета останется такой, как вы рассчитали. Если нет, то смотрите примеры уменьшения или увеличения суммы вычета, которые мы приводили выше.
После расчёта суммы удержания заработной платы, она будет вычитаться ежемесячно до полного погашения долга.
Для расчёта можно также воспользоваться калькулятором от Специализированной коллегии судебных исполнителей (Colégio de Especialidade dos Agentes de Execução).
Текст на изображении:
- Год расчета: 2024
- Национальная минимальная заработная плата в расчетном году: 820 евро
- Заработная плата + комиссионные, выплаты по старшинству, питание, сверхурочные, командировочные и т. д.: 1100 евро
- Удерживаемый налог: 100 евро
- Единый социальный взнос: 100 евро
- Чистая заработная плата для целей расчета: 900 евро
- Неизвлекаемая стоимость: 820 евро
- Конфискационная стоимость: 80 евро
Права должника при удержании заработной платы:
- Уменьшение суммы ареста зарплаты.
Человек может обратиться с заявлением в суд, содержащим просьбу о снижении удержания с 1/3 до 1/6 от зарплаты. Просьба может быть удовлетворена ввиду жизненных обстоятельств должника и его семьи, характера и размера долга; а снижение может сохраняться на часть времени необходимого должнику для погашения долга. Возможно даже освобождение удержания заработной платы на период не более года.
- Отмена удержания.
Должник может подать возражение против удержания зарплаты, как такового, или против назначенной суммы. Это касается тех случаев, где есть противоречие закону. Например, сумма удержания оставляет должнику менее минимальной национальной заработной платы.
- Приостановка исполнительного процесса.
Должник в праве подать возражение против исполнения в течение 20 дней после информирования его о возбуждении исполнительного производства. Таким образом существует возможность обжаловать весь исполнительный процесс и приостановить удержание заработной платы.
- Право на меры в рамках PEAP.
PEAP (Processo Especial para Acordo de Pagamento или Особый процесс для заключения соглашения о платеже). Это правовой механизм в Португалии, который позволяет должникам, находящимся в затруднительном экономическом положении, договориться с кредиторами о реструктуризации своих долгов. В рамках PEAP могут быть предложены такие меры, как продление сроков выплат, снижение процентных ставок, предоставление гарантий и частичное прощение основного долга. Этот процесс направлен на помощь должникам в восстановлении их финансового состояния и предотвращение банкротства, при этом он должен быть утвержден судом и согласован с кредиторами.
- Объявление банкротства.
Если человек не может в связи с трудными обстоятельствами в жизни выплатить все долги, то он имеет право подать заявление о личной неплатёжеспособности (банкротстве) с просьбой об освобождении от финансовых обязательств по долгам. При объявлении банкротства могут быть приостановлены или сняты все исполнительные процессы от частных кредиторов, процессы налогового исполнения, ожидаемые аресты активов должника.
Если человек признан банкротом, его активы используются для погашения долгов в рамках процесса банкротства. Такими активами могут быть: дом, земля, автомобиль, мотоцикл, компьютер, стулья, шкафы, телевизоры, фотоаппараты, шубы, ювелирные изделия, произведения искусства, сберегательные сертификаты, арендная плата и инвестиционные проценты.
Стоит отметить, что семейное жильё, которое является для должника его единственным жильём во многих случаях защищено (habitação própria permanente или собственное постоянное жилье). Например, в случае задолженности перед налоговыми органами и социальными службами семейное жильё будет защищено законом, но в случае задолженности перед частными организациями, лицами и банками это не так. Можно увидеть, как семейный дом конфискуют за долг, например, в 600 евро за телекоммуникации. Также, если налоговая стоимость недвижимости равна или превышает 574 323 евро, защита также не работает.
В зависимости от ситуации и законодательства, оставшиеся непогашенными долги могут быть аннулированы, что называется "exoneração do passivo restante" (освобождение от оставшейся задолженности).
В данной статье речь шла об аресте заработной платы в связи с невыполнением разного рода невыполненных финансовых обязательствах, но отдельно отметим обязательства по кредитам. Помните, что лучше не брать на себя кредитные обязательства, которые вы вероятнее всего не сможете выполнить. Хотя и бояться кредитов не стоит, если есть стабильная работа. К сожалению, даже если трудности возникают неожиданно и ведут к невыполнению обязательств, то такая ситуация негативно может сказаться на вашей кредитной истории. Это в дальнейшем может стать барьером для получения, например, ипотечного кредита или любых других кредитов у любых локальных банков.
Даже неоплачиваемые регулярно или большие задолженности по телекоммуникационным счетам могут привести к отказу в заключении договоров с другими аналогичными компаниями в будущем, так информация о должниках собирается в отдельные закрытые базы данных, куда у телекоммуникационных компаний есть доступ.
Мы надеемся, что вы никогда не попадёте в ситуации описанные выше, но если всё-таки это произойдёт, то вы можете обратиться к нашему адвокату.
