З цієї статті ви дізнаєтеся, які інструменти доступні в Португалії, щоб відкласти гроші до пенсії. Якщо ви пов'язуєте своє майбутнє з цією країною, обов'язково читайте далі! Ми детально розберемо інструменти під назвою PPR (Planos Poupança Reforma): їх різновиди, переваги та обмеження у використанні.
PPR, плани пенсійних заощаджень, — це фінансові продукти, які зазвичай використовуються для того, щоб накопичити гроші для життя на пенсії. Ці гроші будуть доповненням до вашої пенсії по старості. Вкладаючи в PPR, ви довіряєте свій капітал компанії, яка його інвестує з метою збільшення на момент вашого виходу на пенсію, тобто це інструмент довгострокових інвестицій. Однак обізнані люди примудряються використовувати його і для середньострокових цілей теж.
На відміну від внесків до фонду соціального страхування, PPR — це справа добровільна, тобто ви самі вирішуєте, користуватися вам цими інструментами, або ні, скільки й куди вкладати та коли запросити назад ваші накопичення.
Головні переваги PPR
- Нижчий податок з прибутку, ніж в інших фінансових інструментів
Зазвичай податок на прибутки від депозитів та інвестицій для приватних осіб становить 28%. У випадку з PPR податок залежатиме від того, коли ви заберете ваш капітал та відсотки за ним.
При дотриманні низки умов ви сплатите мінімальний податок, 8% (на Азорських островах він буде ще нижчим, близько 6,4%). Що це за умови:
- Ви забираєте гроші після настання віку 60 років або після виходу на пенсію за віком, або
- Раніше цього віку, але тільки у разі тривалої відсутності працевлаштування, за наявності постійної непрацездатності або серйозної хвороби (вашої або членів вашого домогосподарства), або
- Щоб оплачувати іпотеку на житло для постійного проживання.
Якщо жодної з цих умов не дотримано, ви все одно можете забрати ваші збереження. У цьому випадку податок буде залежати від тривалості підписки:
- протягом перших 5 років після підписки — ви сплатите податок у 21,5% (17,2% на Азорських островах),
- 5-8 років — 17,2% (13,76% на Азорах),
- після 8 років — всього 8,6% (6,88% на Азорах).
Тобто забрати гроші можна і не чекаючи пенсії, але в цьому випадку можуть бути застосовані штрафи, тому читайте угоду уважно!
У будь-якому випадку, якщо ми говоримо тільки про податкові ставки, то вони набагато вигідніші у PPR, ніж в інших інвестиціях та депозитах.
- Податкові відрахування
За кожен рік, коли ви інвестуєте в PPR, ви можете отримати назад до 20% інвестицій як податкового відрахування під час подання декларації IRS. Максимально доступна сума відрахування залежатиме від вашого віку:
- Якщо вам до 35 років, то відрахування, яке вам можуть запропонувати, буде не більше 400 євро.
- Якщо вам від 35 до 50, то не більше ніж 350 євро.
- Якщо ви старші за 50 років, то не більше 300 євро.
Також зверніть увагу, що існують ще й ліміти на суму податкових відрахувань залежно від прибутку особи в кожному конкретному році. Тобто якщо в якомусь році вам належать великі повернення у категоріях охорони здоров'я, освіти, готелів та ресторанів, і т.д. (докладніше можна дізнатися з цією статті), то відрахування з інвестицій у PPR ви можете отримати у сильно урізаному вигляді або не отримати взагалі.
Види PPR у Португалії
Існує два види планів пенсійних заощаджень: у вигляді страхування та у вигляді фонду. В обох випадках мета — збільшити ваш капітал у довгостроковій перспективі.
PPR у вигляді страхування (Seguros PPR) гарантує безпеку вкладеного капіталу, але в більшості випадків не гарантує рівень доходу, а якщо й гарантує, то він буде мінімальним.
PPR у вигляді фонду (Fundos PPR) не дає гарантії ні на вкладений капітал, ні на певний рівень доходу. Це більш ризикований інструмент, ніж страховка, але потенційно можна отримати набагато більший прибуток.
Ви можете вибрати періодичність внесків: щомісячно, щоквартально, щорічно, одноразово або багаторазово (нерегулярно і щоразу різними сумами).
Ви також можете підписатися на кілька планів пенсійних накопичень та переводити капітал між ними. Переказ грошей з одного інструменту PPR на інший інструмент PPR завжди безкоштовний. Зазвичай вищий рівень ризику рекомендують тим, кому до пенсії ще довго. Навіть якщо людина інвестувала у фонд PPR, за кілька років до виходу на пенсію вона може перевести все на страхування PPR, щоб гарантовано зберегти свої вкладення та прибуток, який йому приніс фонд.
Комісії, пов'язані з продуктами PPR
Залежно від продукту та від організації, яка його пропонує, можливі комісії :
- На передплату товару,
- На внески,
- На керування капіталом,
- На повне або часткове вилучення капіталу,
- На переказ коштів.
Уважно читайте угоду, щоб дізнатися, які комісії платитимете ви.
Дострокове повернення накопичень
Податкові відрахування від PPR звучать привабливо, але зверніть увагу, що існують умови, яких потрібно дотримуватися, щоб від цих відрахувань була вигода. Якщо дотриматись цих умов не вийде, то вам доведеться не тільки повернути податкові відрахування, але ще й додати 10% від них у вигляді штрафу.
Вас не “оштрафують” за податкові відрахування від PPR, якщо ви забираєте гроші з продукту PPR:
- Починаючи з 60 років або з виходу на пенсію за віком, або
- Раніше цього віку, але у разі тривалої відсутності працевлаштування, за наявності постійної непрацездатності або серйозної хвороби (вашої або члена вашого домогосподарства), або
- Щоб оплачувати іпотеку на житло для постійного проживання. Багато молодих фінансово грамотних португальців використовують фонди PPR, щоб за 5-10 років накопичити на початковий внесок на іпотеку, при цьому ще й отримуючи податкові відрахування.
Ви можете забрати свої заощадження і не дотримуючись цих умов. Просто в цьому випадку має сенс не користуватися правом на податкові відрахування від PPR.
Тут потрібно все розпланувати заздалегідь. Якщо ви підписуєтесь на кілька продуктів PPR, то можна вибрати, з якого з них ви будете отримувати відрахування. Гроші з цього пенсійного продукту ви забиратимете тільки при дотриманні умов, описаних вище. А грошима в іншому продукті PPR, з якого ви не отримуватимете відрахування, ви зможете розпорядитися більш вільно.
Як підписатися на план пенсійних заощаджень
Підписку на PPR у вигляді фонду зазвичай пропонують банки та інвестиційні компанії, а PPR у вигляді страхування — страхові компанії та іноді банки. Для передплати потрібно надати такі документи:
- Посвідчення особи (Cartão de Cidadão) або дозвіл на проживання (Autorização de residência);
- Документ, що підтверджує адресу проживання (наприклад, рахунок на комунальні послуги або витяг під назвою Certidão de domicílio fiscal з порталу податкової служби), не старіший за 6 місяців;
- Довідка про професійний статус не старіше за 6 місяців. Наприклад, документ від роботодавця з підтвердженням переказу вам зарплати. Можна навіть показати документ не повністю, а його "шапку" (Cabeçalho recibo de vencimento). Від індивідуальних підприємців можуть вимагати різні документи. У моєму випадку вистачило одного рахунку (Recibo verde);
- Підтвердження банківського рахунку (видрук з вашого онлайн-банку, де є ваш IBAN та зазначено, що ви є власником рахунку);
- Вас також попросять заповнити анкету (швидше за все, електронно), щоб визначити ваш інвестиційний профіль, і його додадуть до контракту;
- Сам контракт із вашим підписом. У моєму випадку підпис був електронний, за допомогою Chave Móvel Digital;
- Мене ще попросили надіслати якийсь документ, який би підтверджував імена моїх батьків. У мене немає португальського громадянства, але я одружена з португальцем. Тому я надіслала свідоцтво про шлюб, видане португальським ЗАГСом. Там і вказані імена батьків.
Сподіваюся, ця інформація була вам корисною. Я в жодному разі не даю рекомендацій щодо інвестування, але, схоже, що інструмент PPR дійсно пропонує багато цікавих можливостей і має сенс вивчити пропозиції на ринку, щоб зрозуміти, як його використовувати найвигіднішим для вас чином.
