У минулій статті я розповідала про плани пенсійних заощаджень (PPR), які доступні громадянам і резидентам Португалії. У цій статті я розповім про те, як фінансово грамотні португальці отримують з них максимальну вигоду, часто ще до виходу на пенсію. Отже, якщо ви плануєте прожити в Португалії не менше 5-6 років, має сенс звернути увагу на цей вид інвестицій та знайти можливість змусити майбутню пенсію працювати на вас уже зараз.
Дуже докладно про те, що таке плани пенсійних заощаджень, які існують переваги, ризики та обмеження у їх використанні, можна прочитати тут. У цій статті я лише нагадаю, що PPR – це інвестиційний інструмент, який не гарантує певного прибутку.
Існує 2 види PPR:
- у вигляді страховки (Seguro PPR) - менш ризиковий, що гарантує збереження вкладених грошей, але з низькою прибутковістю;
- у вигляді фонду (Fundo PPR) - найбільш ризиковий, не гарантує безпеку інвестицій, але з потенційно вищою прибутковістю.
Головною перевагою PPR перед іншими видами інвестицій є нижча ставка податку на прибуток, яка визначається в залежності від того, як швидко і для яких цілей ви забиратимете ваш капітал і відсотки по ньому.
Отже, розглянемо те, як можна використовувати цей фінансовий інструмент. Описані ситуації абсолютно можливі, а от будь-які збіги з реальними особистостями прохання вважати випадковими:)
Почати жити на пасивний прибуток
Франсишку 30 років. Він талановитий програміст. Раніше працював у Лісабоні, у португальському офісі міжнародної компанії. 2020-го він почав працювати віддалено, що відкрило для нього можливості підробітку. Через війну він змінив робоче місце, оскільки знайшов американську компанію, яка не має офісу в Португалії і яка платить набагато більше, ніж місцеві. Також він продовжує брати участь у сторонніх проєктах. Оскільки тепер Франсишку не прив'язаний до Лісабона, він переїхав до міста меншого, де вартість оренди набагато нижча, але при цьому рівень культурного життя йому підходить.
Завдяки цьому Франсишку може накопичувати на свою мрію – звільнити себе від необхідності працювати та почати жити на пасивний прибуток із 50 років. Він є адептом руху FIRE (Financial Independence, Retire Early).
Враховуючи його високий заробіток та оптимізовані витрати, він може безболісно інвестувати у фонд PPR по 1.000 євро на місяць. Крім того, спочатку він одноразово вніс до фонду 3.000 євро. Це не всі його вільні гроші. Він також подбав про свою подушку безпеки, вклавшись і в безризиковий фінансовий продукт. Він їздить у відпустку раз на рік і не відмовляє собі у візитах до ресторанів та кафе раз на тиждень.
За 20 років Франсишку інвестує 207 000 євро, які принесуть прибуток. Відсотки нараховуються щомісяця і додаються до його інвестицій, тобто працює формула складних відсотків.
Наприклад порівняємо 2 варіанти прибутковості фонду PPR: 4% і 7%:
- У разі 4% прибутковості 207.000 інвестованих євро принесуть йому 169.765, з яких він заплатить 8,6% податку. У підсумку в 50 років він матиме 361.891 євро.
- Якщо ж прибутковість його фонду PPR буде 7%, тоді інвестиції принесуть йому 329.097 євро. Після сплати податку загальна сума, яку він отримає, дорівнюватиме 507.794 євро.
Ці гроші Франсишку зможе інвестувати, наприклад, в акції великих американських компаній, які сплачують дивіденди, і житиме на цей прибуток.
Оскільки Франсишку планує вилучити гроші з фонду до 60 років, то податковими відрахуваннями він не користуватиметься.
Сплачувати іпотеку за допомогою PPR
Рікарду 30 років. Він керує маленьким відділом у португальській компанії, що займається постачанням обладнання контролю доступу. Компанія відома в Португалії, але оскільки вона знаходиться не в столиці, зарплати там далекі від максимально можливих, навіть для керівників. Проте Рікарду має намір купити будинок. Його дружина теж працює, і разом вони відкладають на початковий внесок за іпотекою. Вони почали кілька років тому і розраховують, що за кілька років необхідну суму буде зібрано. Гроші на початковий внесок вони зберігають на банківських депозитах та у вигляді ощадних сертифікатів. Вони не готові ризикувати та інвестувати їх у будь-які продукти, що не гарантують збереження вкладень.
Рікарду почув про те, що є такий інструмент, як план пенсійних заощаджень, і що його дуже вигідно використовувати для оплати іпотеки на житло для власного проживання. Умови такі:
- Накопичення можна забирати із фонду після 5 років;
- Податок з прибутку становитиме 8%;
- Якщо користувався податковими відрахуваннями, їх не потрібно буде повертати.
Докладніше про те, як розраховується сума податкового відрахування від PPR і чому його іноді потрібно повертати, можна дізнатися зі статті на порталі WithPortugal.com.
Рікарду відкрив фонд пенсійних заощаджень та переказує туди 167 євро щомісяця, що становить 2.004 євро на рік. Оскільки йому ще немає 35, він може розраховувати на максимальне податкове відрахування від цієї суми наступного фінансового року, тобто 400 євро.
Через 5 років сума його власних вкладень становитиме 10.020 євро.
- Якщо прибутковість фонду PPR буде на рівні 4%, то вкладення принесуть Рікарду 1.257 євро, таким чином після сплати податку він отримає 11.176 євро.
- Якщо ж фонд PPR даватиме прибуток у 7%, то він заробить для Рікарду 2.174 євро, і після сплати податку він отримає 12.020 євро.
Також не слід забувати про податкові відрахування, яких за 5 років набереться на 2.000 євро незалежно від прибутковості фонду.
Ці гроші він використовуватиме для оплати відсотків за кредитом. Наведений приклад показує, що можна зробити за 5 років, але зрозуміло, що Рікарду може продовжувати інвестувати в PPR і сплачувати іпотеку і далі. Єдине, на що треба звернути увагу, це те, що максимально доступна сума податкового відрахування залежить від віку і після настання 35 років вона буде нижчою.
На даний момент оплачувати саму суму кредиту за допомогою фонду PPR не можна, можна лише сплачувати відсотки за ним. Проте правила можуть змінитись у майбутньому.
Дати дитині правильний старт у житті
У сеньйори Ідаліни та сеньйора Жузе Мануела троє дорослих дітей та п'ятеро онуків. Вони дуже переймаються майбутнім своєї внучки Кароліни, якій 5 років. Її батьки живуть моментом, не заощаджують, не мають постійного працевлаштування. Батько Кароліни, їхній молодший син, пересварився з рештою родичів і лише батьки підтримують з ним хоч якісь стосунки і часто допомагають йому матеріально.
Коли Кароліні було 3 роки, Ідаліна та Жузе Мануел вирішили самостійно створити фонд PPR для онуки, щоб у неї були хоч якісь гроші, коли вона підросте. Фонд перейде у повне розпорядження Кароліни, коли їй виповниться 18 років. Пара також розглядала і варіант відкриття депозиту на ім'я онуки, це було б вкладенням без ризику втрати капіталу та відсотків за ним. Однак відсотки за депозитами були настільки низькими, що вони зробили вибір на користь фонду в PPR, розраховуючи на те, що за 15 років він принесе відчутний прибуток, а можливі просідання будуть компенсовані.
Пара не багата, до того ж у них є онуки від інших дітей, тому вони можуть інвестувати у фонд Кароліни лише по 50 євро на місяць, що за 15 років становитиме 9.000 євро.
За прибутковості фонду у 4% ці вкладення зароблять 3.531 євро, а за прибутковості у 7% - 6.547 євро.
Якщо Кароліна забере гроші із фонду до свого виходу на пенсію, то заплатить прибутковий податок у 8,6%. Разом на руках у неї виявиться:
- 12.227 євро (за прибутковості 4%) або
- 15.547 євро (прибутковість 7%).
Вона зможе використати ці гроші для оплати навчання в університеті та для часткового покриття своїх витрат на життя під час навчання. Докладніше про витрати студентів можна дізнатися у цій статті. За більш сприятливого розвитку подій, якщо батьки зможуть утримувати її під час навчання, ці гроші можуть стати базою для її власних накопичень.
У випадку Кароліни, оскільки вона неповнолітня, податкове відрахування не може бути застосовано. Не покладатиметься воно й на бабусю з дідусем.
Далі ми розглянемо 2 випадки використання планів PPR щодо їх прямого призначення, для накопичення грошей на пенсію.
Почати накопичувати на пенсію рано
Сандра - графічний дизайнер. Вона почала інвестувати у фонд пенсійних заощаджень, коли їй було 25 років. На той час вона мала не дуже високу зарплату, але оскільки вона жила з батьками, то мала вільні гроші. Вона почала вкладати 25 євро на місяць із впевненістю, що коли вона почне заробляти більше, то інвестуватиме 2.000 євро на рік, щоб отримувати максимальне податкове відрахування (400 євро на рік).
Наступні 5 років життя Сандри були насиченими: переїзд від батьків, спільна оренда квартири з хлопцем, підготовка до весілля. Вона навіть прийшла до того, щоб відкрити свою справу, онлайн-магазин футболок із власним дизайном. Все це вимагало грошей і тому, навіть незважаючи на те, що Сандра брала багато додаткової роботи як фрилансер, у неї не виходило переказувати до фонду PPR більше 25 євро на місяць.
Коли їй було 30, її бізнес почав приносити стабільний прибуток, і вона нарешті змогла щомісяця інвестувати у фонд PPR 167 євро (у сумі це 2004 євро на рік). Сандра планує продовжувати це робити до свого 65-річчя.
У результаті, коли вона вийде на пенсію, вона матиме 71.640 євро власних заощаджень, які принесуть їй: за прибутковості фонду 4% - 90.602 євро, а за прибутковості 7% - цілих 250.217 євро.
Після сплати податку 8% у Сандри на руках виявиться:
- 154.993 євро (за прибутковості 4%) або
- 301.839 євро (прибутковість 7%).
На додаток до однієї з цих значних сум Сандра ще отримає податкові відрахування, сума яких за 40 років може досягти 12.050 євро.
На прикладі Сандри дуже добре видно, як формула складних відсотків працює на збільшення капіталу в довгостроковій перспективі.
Почати накопичувати на пенсію після 40
Ана Марія мешкає у великому місті, працює адвокатом. Їй 48 років і вона має 2 синів. Старший навчається у приватному університеті, молодший у 7 класі міжнародної школи.
Вона завжди мала багато турбот, тому не було можливості подумати ні про своє здоров'я, ні про пенсію. Кілька років тому вона почала серйозно займатися здоров'ям і зараз витрачає пристойну суму на приватну медицину. Тепер настала черга пенсійних заощаджень.
Щоб компенсувати втрачений час, Ана Марія вирішила переказувати до фонду PPR 450 євро щомісяця. Крім того, вона поклала на рахунок 15.000 євро, які раніше тримала на депозиті. Інвестувати вона планує протягом 15 років, оскільки подумує про те, щоб після 60 років почати працювати менше. Вона не розраховує на податкові відрахування від PPR, тому що у неї вони й так високі завдяки витратам на медицину та освіту.
За 15 років Ана Марія перекаже до фонду 96.000 євро, які зароблять для неї 42.053 євро, якщо прибутковість фонду буде 4%, або 89.382 євро, якщо прибутковість буде 7%. Разом після сплати податку 8% у неї на руках виявиться:
- 134.688 євро (при доході 4%) або
- 178.231 євро (при доході 7%).
На прикладі Ани Марії ми бачимо, що навіть якщо почати інвестувати пізно, можна отримати зрештою пристойну суму, хоча, звісно, краще починати раніше, ніж Сандра.
Чи мають усі використовувати план пенсійних заощаджень?
П'ять описаних вище прикладів використання фонду PPR демонструють значне збільшення капіталу, особливо у довгостроковій перспективі. З точки зору оподаткування це найвигідніший фінансовий продукт у Португалії.
Порівняйте: 8 - 8,6% на прибуток від PPR (за умови виведення грошей не раніше, ніж через 5 років після їх внесення) та 28% на прибуток від будь-яких інших вкладів та інвестицій. Проте я не можу впевнено рекомендувати цей фінансовий інструмент усім без винятку. По-перше, я не фінансовий консультант. По-друге, ці фонди мають ризик повної втрати внесків. По-третє, розглянуті приклади прибутковості (4% і 7% річних), хоч і є абсолютно реальними, проте, не гарантовані, особливо в наші непрості часи.
Потрібно взяти до уваги, що я не враховувала інфляцію та зростання зарплат, аби сильно не ускладнювати розрахунки. Також я виходила з припущення, що прибутковість фондів PPR буде однаковою протягом усього періоду, хоча, звісно, вона змінюватиметься щомісяця.
Підсумовуючи, я вважаю, що корисно принаймні поставити себе на місце когось із цих п'яти персонажів і подумати про те, чи є у вас якісь плани, які б допоміг здійснити португальський фонд пенсійних заощаджень. Якщо так, то чи готові ви ризикувати?
У будь-якому випадку бажаю вам ухвалити власне виважене рішення, яке позитивно позначиться на вашому добробуті!
